Практически любая организация вправе открыть расчетный счет в иностранном банке. Юрлицо, решившее открыть банковский счет в другом государстве, должно в установленном порядке уведомить об этом ФНС в течение 1 месяца.
Необходимые документы для юридических лиц
Планируя открыть счет организации за рубежом, необходимо ознакомиться с перечнем документов, которые нужно предоставить в выбранный банк. В разных кредитных организациях список бумаг может отличаться.
Большинство банковских учреждений, которые работают с юридическими лицами из других стран, требуют предоставить:
- учредительную документацию;
- выписку из ЕГРЮЛ;
- свидетельство ОГРН;
- ИНН;
- реестры учредителей, директоров;
- приказы, которыми на должности назначены были директор и главный бухгалтер;
- паспорта руководителя, учредителей, бенефициарных владельцев (нотариально заверенные копии);
- лицензии, сертификаты, необходимые для ведения деятельности (при условии, что компания занимается такими видами работ, которые подлежат сертификации либо лицензированию);
- рекомендательные письма от банка, в котором открыт действующий счет;
- отчетная документация за 12 месяцев либо другой период, если фирма работает меньше года;
- заполненные клиентские анкеты и другие бумаги, предоставленные банком.
На документации, которой подтверждается статус компании как юридического лица, должен быть проставлен свежий апостиль. Некоторые требуют наличие нотариально заверенного перевода. Банки вправе потребовать документы, подтверждающие, что в отношении компании не инициирована процедура банкротства.
Открывать счета в иностранных банках стало сложнее. Это обусловлено тем, что ужесточились требования к клиентам. Такая политика направлена на борьбу с отмыванием средств, которые получены от ведения нелегального бизнеса, коррупции, террористической деятельности.
Клиенты, решившие отправлять средства на счет, открытый за границей, должны предоставить банку детальную информацию:
- обо всех лицах, связанных с компанией;
- о целях фирмы;
- о деятельности, которой занимается организация.
Источники поступления денежных средств должны быть подтверждены документально. Некоторые банки отказываются рассматривать документы, если не предоставлена налоговая отчетность.
Сроки
При подаче заявки юрлица нужно быть готовым, что придется ждать открытия счета. Сроки зависят от страны, в которой компания захотела поместить средства на счете, и от внутренних банковских правил. Есть финансовые учреждения, в которых срок открытия счета не превышает 1-2 дня. Но во многих иностранных банках ждать приходится около месяца. Есть финансовые компании, где срок открытия непредсказуем. Он может быть более 3 месяцев.
Фирмы, решившие частично отправлять свои средства в банки других стран, должны письменно уведомить об этом налоговую службу. Сделать это необходимо в течение месяца с того момента, как счет будет открыт. При невыполнении указанного обязательства компания будет оштрафована на сумму до 1 млн руб.
Состояние счета компании в режиме реального времени
Доверенные представители организации могут следить за состоянием счета за границей круглосуточно. Сделать это можно через интернет-банкинг. Сервис позволяет в любой момент получить доступ к информации о балансе и движении средств, а клиенты могут дистанционно проводить платежи.
Но не все заграничные банковские компании дают возможность управлять счетом дистанционно. Наиболее консервативными в этом вопросе являются швейцарские банки. Они позволяют клиентам следить за движением средств, но совершать какие-либо транзакции онлайн не дают.
Управление счетом за рубежом
Иностранные банки предоставляют клиентам использовать несколько методов дистанционного управления. В финансовых компаниях Швейцарии, Лихтенштейна, Люксембурга используют способ «лично знаком». Банкир вначале лично знакомится с представителем компании, а затем руководствуется инструкциями по телефону. Для идентификации требуется кодовое слово. При длительном сотрудничестве необходимость в коде отпадает – банкир может идентифицировать клиента по голосу или другим данным.
Обезопасить средства, находящиеся в банках за границей, позволяют различные способы идентификации юрлиц. Для этих целей используются специальные кодовые таблицы, которые отправляются факсом, шифрованные инструкции и прочие кодирующие приспособления. Например, ряд швейцарских банков, которые славятся своей надежностью, просят клиентов дополнительно звонить в банковский офис при отправке сообщения факсом. Этот способ используется для подтверждения намерений.
Распоряжаться средствами можно через онлайн-банкинг. Кредитные компании предлагают использовать специальное приложение, которое устанавливается на компьютер, либо личную страницу на официальном банковском портале.
Пластиковые карты
Юридические лица, решившиеся на открытие счета за границей, могут дополнительно заказать пластиковые карты. В одних странах их дают сразу после оформления счета, в других – их можно получить только по предварительному заказу.
Финансовые организации, которые занимаются выпуском корпоративных пластиковых карт, устанавливают требования по таким пунктам:
- необходимый остаток средств;
- максимальная сумма обналичивания;
- обязательное страховое покрытие;
- платежные лимиты.
За выпуск, перевыпуск, аннулирование пластика могут взиматься средства. Но сейчас банки пересматривают требования, уменьшают стоимость обслуживания карт, так как хотят привлечь максимальное количество клиентов из России.
Типы счетов
Юрлицо, запланировавшее открытие счета за рубежом, вправе выбрать наиболее подходящий тип:
- сберегательный;
- инвестиционный;
- расчетный.
К каждому из указанных видов выдвигаются свои требования. Перед тем как сделать окончательный выбор, клиент должен определиться, для каких целей он открывает счет. Если возникают сложности, то можно проконсультироваться с банковским экспертом, который специализируется на обслуживании корпоративных клиентов.
Перед принятием окончательного решения следует учесть, что количество транзакций по сберегательным и инвестиционным счетам ограничено, но они предназначены для получения прибыли. Расчетные счета необходимы для ведения текущей деятельности.
Сберегательный счет
Целью открытия сберегательного счета является сохранение и приумножение имеющихся средств. Его также называют депозитным.
Чтобы получить прибыль, необходимо не снимать средства до окончания срока действия заключенного договора. Распоряжаться деньгами клиент временно не может.
Инвестиционный счет
Инвестиционный счет открывается в том случае, когда юридическое лицо планирует вкладывать средства в акции, деривативы, облигации и другие ценные бумаги, металлы. Все предлагаемые банками программы являются долгосрочными, рассчитывать на получение мгновенной прибыли не приходится.
У вкладчиков есть возможность самостоятельно выбрать, в какие программы инвестировать средства. Они различаются не только по срокам и суммам вложений, но и доходности. Банки предлагают 2 способа управления инвестиционными средствами.
При использовании первого метода клиент полностью доверяет банку. Стороны подписывают мандат на управление активами. Вкладчик не участвует в принятии решений и проведении операций, но за это он оплачивает банку 1-5% от суммы сделанных инвестиций.
При выборе второго метода клиент сохраняет право распоряжаться средствами и принимать решения об их инвестировании за собой. Стоимость обслуживания будет зависеть от валюты вклада, суммы размещенных средств. Она составляет до 0,25%. Если клиент инвестирует деньги в ценные бумаги, выпускаемые банком, то обслуживание может стать бесплатным.
Расчетный счет
Одним из наиболее востребованных видов счетов является расчетный. Он необходим фирмам для проведения транзитных операций. Плата за обслуживание таких счетов невысока, а представитель фирмы вправе распоряжаться средствами без ограничений. Исключения делаются лишь для платежей, которые превышают оговоренную в заключенном соглашении сумму. В таком случае необходимо предварительно предоставить банку документацию, подтверждающую законность сделки.
В ряде банков устанавливаются требования к минимальному годовому обороту, размеру среднемесячного остатка. Если они выполняются, то платить за обслуживание не нужно. В ином случае взимается дополнительная комиссия.
Надежность
Надежными считаются те банки, которые могут на установленную дату выполнить обязательства перед клиентами. Наиболее устойчивыми будут те финансовые компании, у которых опыт работы исчисляется десятилетиями или столетиями.
Значение имеет и клиентская база. Если банку доверяют знаменитые люди, в том числе монархи, то ему не дадут обанкротиться. При возникновении трудностей такие финансовые компании выкупаются другими кредитными обществами. Все делается так, чтобы интересы физических и юридических лиц, доверивших свои средства, не пострадали.
Критерием надежности является местонахождение банка. Большинство кредитных компаний, расположенных в Евросоюзе, считаются надежными. Юридические лица, открывшие счета в банковских учреждениях Австрии, Великобритании, Швейцарии, Голландии, Германии, Дании, могут не беспокоиться за сохранность своих средств. Но ориентироваться лишь на местоположение банковского института нецелесообразно.
При оценке банковской репутации эксперты рекомендуют учитывать количество отделений, сотрудников и опыт работы с компаниями из России. Отличная репутация и у крупного швейцарского кредитного института, у которого более 70 тыс. служащих, и у банка США с 24 сотрудниками, которые разговаривают на 18 языках.
Лучше выбирать те учреждения, в которых не будет проблем при попытке открыть текущий или сберегательный счет. Для этого желательно предварительно узнать, какие банки сотрудничают с российскими компаниями.
Процедура открытия счета
Выбрав банк, нужно выяснить, какие документы придется подготовить для открытия счета. Собрав все необходимые бумаги и заверив их, можно обращаться в выбранное финансовое учреждение. Процедура может быть упрощена, если клиент работает с дочерней банковской компанией, расположенной в России.
В большинстве банковских компаний обязательным условием для открытия счета является личное присутствие представителя фирмы. Банкиры проводят интервью, в ходе которого собирают такую информацию:
- данные об учредителях, руководителях;
- сведения о бизнесе, специфике деятельности, деловых партнерах;
- контактные данные организации, ее представителей;
- примерный оборот средств и их происхождение.
Проще всего открыть счет за пределами России тем фирмам, которые занимаются проведением экспортно-импортных операций. Если организация занимается недвижимостью, кредитно-инвестиционной деятельностью, то придется детально расписывать источники получения прибыли.
Некоторые банки требуют указать список партнеров, с которыми через них будут вестись расчеты.
Без личного присутствия
Иностранные банки часто требуют, чтобы представитель компании лично подавал заявление на открытие расчетного либо накопительного счета в той стране, где находится главный офис. Но некоторые из них допускают возможность проведения личной встречи в Москве или другом городе, где есть банковский филиал либо лицо, представляющее интересы банка. Так работают банки Лихтенштейна, Швейцарии, Латвии, Кипра и других европейских стран. Если для юрлица важно, чтобы счет был открыт в Сингапуре или Венгрии, то придется ехать в главный банковский офис.
Посторонний человек не вправе заниматься открытием счета. Личное присутствие лица, на котором лежит ответственность за управление средствами, обязательно. Также банк вправе потребовать присутствия бенефициара в том случае, если управление доверено другому человеку. Каждый из интервьюируемых должен будет предоставить полную и достоверную информацию о бизнесе и о себе лично.
Какие валюты будут доступны?
Компания при открытии нового счета в другой стране вправе самостоятельно выбрать валюту. Но ориентироваться при выборе нужно на список валют, с которыми работает банк. В европейских странах доступны доллар, евро. В Великобритании, помимо указанных валют, предлагают использовать для расчетов фунты стерлингов, в Швейцарии – швейцарские франки.
Есть финансовые организации, работающие с рублями или предлагающие компаниям открыть мультивалютный счет. При необходимости отправить или получить средства в другой валюте проблем не возникнет. Банк конвертирует их по внутреннему курсу.
Открывать счет на себя или компанию?
Учредители юридических лиц могут не знать, как лучше поступить: открыть иностранный счет на компанию или на себя лично. По законодательным нормам, личные финансовые интересы и бизнес должны быть разграничены. Поэтому использовать деньги, расположенные на счете физического лица для нужд фирмы, не получится.
Если у компании любой формы собственности, включая ООО, появится распределенная прибыль, ее можно перевести на личный счет владельца бизнеса. Это возможно, если у банка будут сведения, что документальный владелец является истинным хозяином фирмы.
Технических трудностей с перечислением средств быть не должно. Но они могут появиться, если у банковской организации, отправляющей либо получающей средства, возникнут какие-то сомнения. В таком случае придется предоставить данные, что деньги получены на законных основаниях, а не преступным путем.
Почему Великобритания?
Многие российские компании хотят открыть счет в одном из великобританских банков. Но без помощи специалистов, у которых есть опыт сотрудничества с кредитными компаниями Великобритании, будет сложно. Причина кроется в ухудшении отношений между странами и стремлением английских банковских институтов избавиться от клиентов, которые, по их оценке, находятся в рискованном сегменте. Несмотря на внешнюю благопристойность, Великобритании принадлежат самые популярные мировые оффшоры.
К преимуществам открытия расчетных и сберегательных счетов в Объединенном Королевстве относят экономическую стабильность, гарантии сохранности инвестиций и высокую степень развития банковской системы. Также достоинства великобританских банков следующие:
- открытие новых возможностей для бизнеса;
- снижение налогового бремени;
- отсутствие валютного контроля;
- обширный список разрешенных видов деятельности.
Дополнительные возможности открываются благодаря тому, что Великобритания не внесена ни в один из черных списков международных организаций. Поэтому компании, обслуживающиеся в банках этой страны, автоматически вызывают доверие.
Полная конфиденциальность владельца
Учредители фирм опасаются предоставлять сведения о себе, они боятся, что указанная информация попадет в руки третьих лиц. Но возможность доступа посторонних лиц к данным ограничена. Это гарантируется международными правовыми документами и национальными законами, которые регулируют банковскую деятельность.
Сведения о вкладах, операциях по счету, личные данные о распорядителе средств, их истинном владельце являются банковской тайной. Но в развитых странах доступ к ней могут получить представители правоохранительных, фискальных, налоговых органов в рамках ведения борьбы с терроризмом и с легализацией доходов, полученных незаконно.
Иностранные банки могут раскрыть информацию только при наличии решения местного суда. При этом финансовое учреждение предоставит не все имеющиеся данные, а только запрашиваемые сведения. Такая ситуация возможна, если Генеральная прокуратура Российской Федерации направит международное поручение о предоставлении сведений в рамках ведения уголовного производства. Если уголовное дело ведется по статье, признанной уголовной и в стране, в которой находятся средства нерезидента, то суд может обязать банк раскрыть информацию. В ином случае прокуратура получит отказ.
Например, в Швейцарии уклонения от уплаты налогов не является уголовно наказуемым деянием. Поэтому информация о клиентах, в отношении которых ведется дело по указанной статье Уголовного кодекса РФ, раскрыта не будет.
Но если зарубежный банк заподозрит, что средства на счет нерезидента поступают от преступной деятельности, или бизнес связан с финансированием терроризма, то он сам сообщит о подозрениях службе, занимающейся финансовой разведкой.
